Como calcular o ICMS ST no Clipp Pro

Seguem abaixo as fórmulas para realizar o cálculo do ICMS-ST

Cadastro do produto

Abra o cadastro do produto que deseja calcular o ICMS ST e preencha a Taxa ICMS/ISS (Contrib) com a alíquota que deseja calcular, de acordo com a classificação do cliente da nota;

Preencha também o CST NFe com o 010 e CSOSN NFe com o 201;

Clique na aba Tributos Adicionais e preencha o %  MVA;

Caso seja necessário, altere o percentual da Alíquota ICMS de destino, caso não preencha nada, o sistema irá buscar por padrão a alíquota da UF do cliente;

Após concluir o cadastro, clique em OK.

Para configuração da base de cálculo, acesse Configurações - Operações ICMS/ISS - Naturezas;

Em seguida, clique duas vezes no CFOP que está utilizando na nota e defina a taxa que tribute, conforme adicionou no item.

Após cadastrar, clique no botão ok.

Confira também se a base ICMS ST está preenchida na Taxa em questão, para isso, acesse Configurações - Operações ICMS/ISS - Taxas;

Clique duas vezes na taxa em questão, verifique se está preenchida a Base ICMS-ST;

Cálculo na Nota

Os valores serão apresentados automaticamente na visualização da nota;

Também será apresentado no DANFE impresso;

Os valores serão apresentados no XML, nas seguintes tags:

Fórmula utilizada no cálculo:

Cálculo do ST na NFVenda:

Preço:
(Valor Unitário * Quantidade) + Frete¹ + Seguro + Despesas + IPI² - Desconto³
¹Apenas quando somado ao total da NF
²Apenas quando NÃO Optante pelo SIMPLES
³Apenas quando NÃO utilizado Desconto Condicional

Base de Cálculo ST:
(Preço * (Percentual Base de Cálculo ICMS ST¹ / 100)) + ((Preço * (Percentual Base de Cálculo ICMS ST¹ / 100)) * (%MVA / 100))
¹Percentual da Base ICMS ST configurada na Taxa

Valor ICMS ST:
(Base de Cálculo ST * (Alíquota ICMS Destino / 100)) - ((Preço * (Percentual Base de Cálculo ICMS¹ / 100)) * (Alíquota ICMS Origem / 100))
¹Percentual da Base ICMS ou Base ICMS F.E. configurada na Taxa

Ex.:
Valor Unitário: R$ 50,00
Quantidade: 3,00
%MVA: 15
Frete: 0,00
Seguro: 2,00
Despesas: 0,00
Desconto: 10,00

Preço = (50,00 * 3,00) + 0 + 2,00 + 0 - 10
Preço = (150,00) - 8
Preço = 142,00

Base de Cálculo ST = (142,00 * (100 / 100)) + ((142,00 * (100 / 100)) * (15 / 100))
Base de Cálculo ST = (142,00 * 1) + ((142,00 * 1) * (0,15))
Base de Cálculo ST = (142,00) + (142,00 * 0,15)
Base de Cálculo ST = 142,00 + 21,30
Base de Cálculo ST = 163,30

Valor ICMS ST = (163,30 * (18 / 100)) - ((142,00 * (100 / 100)) * (7 / 100))
Valor ICMS ST = (163,30 * 0,18) - ((142,00 * 1) * (0,07))
Valor ICMS ST = (29,39) - (142,00 * 0,07)
Valor ICMS ST = 29,39 - 9,94
Valor ICMS ST = 19,45

Observações:

Simples Nacional e redução da MVA:

Alguns estados, como Santa Catarina, possuem uma condição especial para compradores que estejam enquadrados no Simples Nacional. Quando uma indústria situada em SC, seja ela Lucro Real, Lucro Presumido ou Simples Nacional, vende para um optante pelo Simples Nacional que também esteja situado em SC, o percentual da MVA deve sofrer uma redução de 70%. Ou seja, se a MVA for de 39% então a mesma cairá para 11,7% (39% - 70% = 11,7%).

MVA Ajustada:

Existe uma outra situação que envolve a MVA que é chamada de MVA ajustada.

Nas operações interestaduais o cálculo da MVA ajustada é o que prevalece. Esse cálculo leva em conta as alíquotas do estado do remetente e do destinatário. Caso as duas sejam iguais não é necessário ajustar a MVA.

Para destacar os valores em uma Nota de Compra o procedimento é o mesmo. Estando preenchidas as informações no cadastro do Item, e na Taxa da Natureza o valor será calculado na nota de Compra

Salva a exceção do ICMS-ST Retido, onde o valor é destacado apenas no XML da nota