SPED Fiscal e PIS/COFINS no Clipp Pro

O SPED Fiscal (EFD-ICMS/IPI) é a escrituração fiscal digital obrigatória para contribuintes do ICMS e IPI. O Clipp Pro gera o arquivo EFD diretamente a partir das notas fiscais e registros de estoque do período, substituindo os antigos livros fiscais em papel.

O arquivo gerado é transmitido ao ambiente SPED da Receita Federal (via programa validador da SEFAZ) e contém a escrituração completa de entradas, saídas, apuração de impostos e inventário.

EFD-ICMS/IPI (SPED Fiscal)

Gera o arquivo da Escrituração Fiscal Digital com os registros de entradas e saídas tributadas por ICMS e IPI. Inclui os blocos obrigatórios (C, D, E, G, H, K) para empresas do Lucro Real, Lucro Presumido e Simples Nacional (conforme obrigatoriedade estadual).

EFD-Contribuições (SPED PIS/COFINS)

Gera o arquivo da EFD-Contribuições com os registros de apuração de PIS e COFINS (cumulativo e não-cumulativo). Inclui créditos de entradas, débitos de saídas, registros de base de cálculo e documentos fiscais emitidos e recebidos.

Validação prévia

Antes de entregar, o Clipp Pro permite revisar os registros gerados por período e verificar inconsistências — como documentos sem código de tributação ou NF-e cancelada após o período.

Geração e entrega

Gere o arquivo .txt no padrão SPED, válide pelo PVA (Programa Validador e Assinador da RFB) e transmita via Portal SPED. A geração é feita por período fiscal (mensal ou trimestral conforme o regime).

1. Verifique se todos os produtos estão com o código de tributação (CST/CSOSN) e NCM corretos no cadastro.
2. Acesse Fiscal → SPED Fiscal e selecione o período (mês/ano).
3. Revise os registros gerados: C100 (NF-e de saída), E110 (apuração ICMS), H005 (inventário).
4. Para o SPED PIS/COFINS, acesse Fiscal → EFD-Contribuições e selecione o regime (cumulativo ou não-cumulativo).
5. Exporte o arquivo .txt, importe no PVA da RFB e corrija eventuais pendências.
6. Assine digitalmente com o certificado A1 ou A3 e transmita pelo Portal SPED.